Page 125 - EVRY Årsrapport 2012

Årsregnskap ASA 125
NOK mill 2012 2011 2010
Pensjonsforpliktelser -8,7 -6,2 -7,0
Finansielle instrumenter -35,3 -39,6 -38,9
Langsiktige fordringer/lån 64,4 72,5 9,7
Fremførbart underskudd -7,1 -254,1 -155,3
Andre poster 0,0 0,0 -2,7
Grunnlag forpliktelse (eiendel) ved utsatt skatt 13,4 -227,3 -194,2
Regnskapsført forpliktelse (eiendel) ved utsatt skatt 3,7 -63,7 -54,4
Beregning av årets skattegrunnlag
Resultat før skattekostnad 217,0 -32,8 662,3
Permanente forskjeller 19,7 0,1 -696,1
Resultatført endring midlertidige forskjeller 10,6 -66,3 -32,1
Konsernbidrag 2011 -64,7 - -
Fremførbart underskudd -182,6 99,0 65,9
Grunnlag periodeskatt - - -
Det er inntektsført konsernbidrag i 2012 som relaterer seg til endring i avgitt konsernbidrag etter at regnskapet for
2011 var avlagt.
NOK mill 2012 2011 2010
Årets skattekostnad fordeler seg på
Periodeskatt - - -
Endring utsatt skatt 66,3 -9,2 -9,5
For lite/mye avsatt skatt i fjor 8,6 - -
Sum skattekostnad 74,9 -9,2 -9,5
Endring utsatt skatt
Resultatført endring utsatt skatt 66,3 -9,2 -9,5
Endring utsatt skatt på andre inntekter og kostnader 1,2 -0,2 2,5
Endring utsatt skatt 67,5 -9,4 -7,0
Effekt av permanente forskjeller
28% av resultat før skatt 60,8 -9,2 185,4
Ikke fradragsberettigete kostnader 5,5 0,0 -194,9
Ikke skattepliktige inntekter - - -
For lite/mye avsatt skatt i fjor 8,6 - -
Årets skattekostnad 74,9 -9,2 -9,5
Garanti- og kontraktsforpliktelser
Morselskapet har garantert for datterselskaper med NOK 450,0 mill som del av konsernkontoordningen.
Etablerte skattetrekksgaranti i EVRY ASA utgjør NOK 226,5 mill.
Øvrige bankgarantier utgjør NOK 39,5 mill.
EVRY ASA har utstedt morselskapsgarantier på vegne av datterselskap for NOK 257,0 mill.
Garantier stilt av Posten Norge AS på vegne av EVRY ASA eller noen av dets datterselskaper utgjorde NOK 140,0 mill
per 31. desember 2012.
Note 08