Komplett Bank årsrapport 2019

9. Styrets arbeid Styret i Komplett Bank skal sørge for en forsvarlig organisering av virksomheten. Styret fastsetter planer og budsjetter samt retningslinjer for Bankens virksomhet, og skal påse at foretaket har hensiktsmessige systemer for risikostyring og internkontroll. Styret holder seg løpende orientert om foretakets økonomiske stilling ved gjennomgang av og vedtakelse av kvartalsrapporter og årsrapporter samt månedlige gjennomganger av Komplett Banks økonomiske stilling og utvikling. Styret skal overvåke og styre Bankens samlede risiko. Videre skal styret jevnlig vurdere om Bankens styrings- og kontrollordninger er tilpasset risikonivå og omfanget av virksomheten. Styret har utarbeidet en instruks for styrets ansvar og oppgaver, hvilke saker som skal styrebehandles, regler for saksbehandling mv. Det foretas en årlig evaluering av styrets arbeid og kompe- tanse. Styret fastsetter videre en årlig plan for sitt arbeid. Styret har også fastsatt instruks for den daglige ledelsen av Banken. Styret besluttet 11. februar 2020 å nedsette et godtgjørelsesut- valg. Godtgjørelsesutvalget har ansvaret for å forberede og foreslå for styret Komplett Banks godtgjørelsesordning og skal sikre at denne bidrar til å fremme og gi incentiver til god styring av og kontroll med Bankens risiko, motvirker høy risikotaking og bidrar til å unngå interessekonflikter. Godtgjørelsesordningen utformes etter de til enhver tid gjeldende krav for finansforetak i lov og forskrift. I henhold til allmennaksjeloven § 6-16a utarbeider styret en erklæring om fastsettelse av lønn til administrerende direktør og andre ledende ansatte. 10. Risikostyring og internkontroll Risikostyring og internkontroll utgjør en sentral del av Komplett Banks strategi og virksomhet. Banken har implementert retnings- linjer og prosedyrer for å sikre at risikostyringen og internkontrol- len er hensiktsmessig og tilstrekkelig sett i lys av risikonivå og omfang av virksomheten. Styret i Komplett Bank har ansvaret for å påse at Banken har en kapital som er forsvarlig i henhold til vedtatt risikoprofil og myn- dighetspålagte krav. Risikostyring og internkontroll utgjør også en viktig del av Bankens vurdering av kapitalbehovet på kort og lengre sikt, der risikoer som til enhver tid er knyttet til virksomheten og den risiko som vil kunne oppstå inngår som en del av vurderingen. Risikostyring og internkontroll i Banken skal sikre oppnåelse av Bankens strategiske mål og samtidig sikre en solid finansiell stabilitet. Dette målet oppnås gjennom: · En sterk organisasjonskultur preget av høy bevissthet om risiko. · God forståelse for risikoer som gir inntjening, inkludert evnen til å styre innenfor risikoprofilen som defineres av styret. · Å streve etter optimal kapitalutnyttelse innenfor den vedtatte forretningsstrategien. · Unngå uventede hendelser som kan gi vesentlig negativ påvirkning på Bankens økonomiske stilling. Ettersom Komplett Bank primært sikrer inntjeningen gjennom kreditteksponering i personmarkedet for usikret kreditt, følger det av retningslinjene at Komplett Banks risikovillighet for kredittri- siko er høyere enn risikovilligheten for likviditets-, markeds- og operasjonell risiko. Banken har en klar organisasjonsstruktur med klart definerte roller og ansvarsområder for Bankens risikostyring og internkontroll og som beskrives i det følgende. Selskapets styre Styret i Komplett Bank skal overvåke og styre Bankens samlede risiko og jevnlig vurdere om Bankens styrings- og kontrollord- ninger er tilpasset risikonivå og omfang av virksomheten. Styret skal sikre at Bankens kapitaldekning er tilstrekkelig i henhold til regulatoriske krav og risikoen ved og omfanget av den virksom- heten Banken driver. Styret fastsetter videre overordnede mål, retningslinjer og fullmakter for Komplett Banks ledelse og kontroll av risikoer, inkludert risikoprofil. Styret evaluerer årlig sitt arbeid og sin kompetanse knyttet til Bankens risikostyring og internkontroll. Styret foretar også en årlig gjennomgang av Bankens risikostyring og internkontroll, herunder forhold som er rapportert eller behandlet av styret gjennom året. Revisjons- og risikoutvalg Styret besluttet 23. november 2018 å opprette et selvstendig revisjons- og risikoutvalg bestående av 2 eksterne styremedlem- mer, der daglig leder, finansdirektør og Manager Risk Control & Compliance deltar fra administrasjonen. Utvalget foretar grundige vurderinger av Bankens risikostyring og internkontroll samt Bankens økonomiske stilling, herunder finansiell rapportering. Revisjons- og risikoutvalget skal videre sikre at Banken har en uav- hengig og effektiv ekstern- og intern revisjon og tilfredsstillende finansiell rapportering i samsvar med lover og forskrifter Godtgjørelsesutvalg Godtgjørelsesutvalget skal sikre at Komplett Bank har retnings- linjer og rammeverk på plass for dets godtgjørelsesordning. Komplett Banks godtgjørelsesordning skal fremme og gi incentiver til god styring og kontroll med foretakets risiko. Godtgjørelsesordningen skal videre være i samsvar med foreta- kets overordnede mål, risikotoleranse og langsiktige interesser. Administrerende direktør Administrerende direktør skal påse at styrets vedtatte mål, rammer, retningslinjer og fullmakter for Bankens risikostyring og internkontroll Komplett Bank Årsrapport 2019 15