Komplett Bank årsrapport 2019

Styret vil legge følgende retningslinjer for kompensasjon frem for avstemming på generalforsamlingen i henhold til allmennaksjelo- ven paragraf 6-16a: Styrets erklæring om fastsettelse av lønn og annen godtgjørelse til ledende ansatte Selskapets samlede godtgjørelsesordninger skal fremme adferd som bygger ønsket kultur i forhold til prestasjons- og resultatorientering. Samlet godtgjørelse skal bidra til at selskapet tiltrekker seg og beholder ansatte med ønsket profil med hensyn til egenskaper, kompetanse og erfaring. Godtgjørelsesordningen skal bidra til å fremme og gi incentiver til god styring av og kontroll med foretakets risiko, motvirke for høy risikotaking og bidra til å unngå interessekonflikter. A. Veiledende retningslinjer for det kommende regnskapsåret Selskapets godtgjørelsesordninger skal være tilpasset innenfor de bestemmelser som til enhver tid følger av finansforetaksloven kapittel 15 med forskrifter samt annet gjeldende regelverk for godtgjørelsesordninger i banker. Styret fastsetter godtgjørelsen for administrerende direktør. Administrerende direktør fastsetter godtgjørelsen for øvrige ledende ansatte i samråd med styrets leder. Som ledende ansatte regnes selskapets ledergruppe. For andre ansatte fastsetter områdedirektør godtgjørelser i samarbeid med administrerende direktør, finansdirektør og HR-direktør. Naturalytelser som ikke er vesentlige i forhold til fastlønn fastsettes for alle ansatte av administrerende direktør. Godtgjørelse for alle ansatte består av fastlønn, naturalytelser, variabel godtgjørelse og pensjons- og forsikringsordninger. Naturalytelser gis i tråd med alminnelig praksis samt for å fremme fysisk aktivitet blant ansatte. For ledende ansatte og nøkkelpersoner fastsettes godtgjørelsen på bakgrunn av en helhetlig vurdering hvor hovedvekten i den variable delen av godtgjørelsen baseres på oppnådde resultater, balansesty- ring (herunder soliditet og likvidstyring), gjennomføring av selskapets strategiplan og etterlevelse av vedtatte rammer for risikotoleranse. I vurderingen skal overordnet måloppnåelse, utvikling over tid og selskapets langsiktige interesser hensyntas. Den samlede vurdering skal bygge på både kvantitative og kvalitative forhold. De konkrete forhold som vektlegges skal være tilpasset den enkeltes funksjon og ansvarsområde. Vurderingen skal baseres på en kombinasjon av vurdering av vedkommende person, vedkommende forretningsen- het og foretaket som helhet. Ved måling av resultater skal risiko for foretaket og kostnader knyttet til kapital og likviditet hensyntas. Grunnlag for variabel godtgjørelse knyttet til foretakets resultater skal for ansatte være en periode på minst to år. Fastlønnen skal vurderes minst årlig og fastsettes blant annet på bakgrunn av lønnsutviklingen i samfunnet generelt og i finansnæ- ringen spesielt. Selskapets variable godtgjørelsesordninger skal ha til hensikt å belønne adferd og påvirke kultur som sikrer langsiktig verdiska- ping og fornuftig risikotaking. Styret foretar en årlig vurdering av maksimalt nivå for variable godtgjørelser. Det kan i tillegg benyttes engangsgodtgjørelser blant annet dersom dette vurderes nødven- dig for å tiltrekke eller beholde ansatte. Det er avtalt etterlønn i 12 måneder for administrerende direktør. Alle ansatte omfattes av innskuddsbasert pensjonsordning med 6 % av lønn fra 1-7 G og med 12% av lønn fra 7-12 G. Det er ikke avtalt andre pensjonsordninger for noen ansatte. B. Bindende retningslinjer for godtgjørelse i form av aksjer, tegningsretter, opsjoner m.v. for det kommende regnskapsår Ansatte kan etter nærmere avtale gis mulighet for å motta inntil 33 % av fastlønn i form av aksjer eller aksjebaserte instrumenter mot at det foretas tilsvarende avkortning i de ordinære lønnsytelsene. Minst halvparten av variabel godtgjørelse for ledende ansatte skal gis i form av aksjeopsjoner med bindingstid (utsatt og betinget) slik at fristillingen skjer jevnt over en treårsperiode (det vil si fristilling med 1/36 hver måned). Det foretas en årlig vurdering knyttet til potensiell kansellering av ikke fristilt variabel godtgjørelse til ledende ansatte, hvor dette skal kunne reduseres dersom resultatutviklingen i sel- skapet eller etterfølgende resultater tilsier dette eller det foreligger særlige forhold knyttet til den aktuelle ansatte. Engangsgodtgjørelser kan være aksjeopsjonsbasert. Aksjeopsjoner tildelt under disse ordningene skal være til full markedsverdi. Styret fastsetter de nærmere retningslinjer og kriterier for disse ordningene. Utøvelsesperioden skal være fem år, likevel slik at utøvelsesperioden for tildelte opsjoner kan utvides med inntil ytterligere tre år forutsatt at skjer en samtidig justering i tegningskurs (strike) som kompenserer for markedsverdien av forlengelsen. C. Redegjørelse for lederlønnspolitikken i foregående regnskapsår Selskapet har fulgt de retningslinjer som ble behandlet av ordinær generalforsamlingen i 2019. D. Redegjørelse for virkningene for selskapet og aksjeeierne av nye eller endrede avtaler om godtgjørelse utenom fast lønn Det er styrets vurdering at de avtaler om godtgjørelser som er videreført, inngått eller endret i 2019 har bidratt til å sikre selskapet tilgang på ansatte med ønsket profil og at avtalene er til fordel for selskapet og aksjonærene. Komplett Bank Årsrapport 2019 89