TABELL 5: BALANSE Millioner kroner 2022 2021 Endring Sum eiendeler 11 528 10 105 -13 % Sum gjeld 9 575 8 141 -12 % Sum egenkapital 1 953 1 964 -15 % Sum egenkapital og gjeld 11 128 10 105 -13 % Kapitaldekning Finansdepartementet vedtok 16. desember 2022 å utsette innføringen av EU-harmoniserte kapitaldekningskrav som var forespeilet å ha virkning fra 31. desember 2022, med ett år. Som følge av denne utsettelsen ble systemrisiko kapitalbufferkrav beholdt på 3 % for engasjementer i alle land, mens banker i andre EU-land har et krav på 0 % for engasjementer med svenske og finske kunder. Samlet sett gir dette Banken høyere kapitaldekningskrav i 2023 enn om innføringen ikke hadde blitt utsatt. Banken antar at norske myndigheter fra 2024 vil harmonisere norske krav med europeiske krav. Per 31.12.2022 var minstekravet til Komplett Banks rene kjernekapitaldekning 17,6 %, og kravet til samlet kapitaldekning var 21,1 %. Komplett Bank har satt seg et mål om en ren kjernekapitaldekning på 18,6 % inkludert en styringsbuffer på 1,0 %. Banken har følgelig et mål om en samlet kapitaldekning på 22,1 %. Ved utgangen av 2022 var Komplett Bank godt kapitalisert, med en ren kjernekapitaldekning på 20,5 %, over myndighetenes minstekrav. Den samlede kapitaldekningen var på 23,6 %, ned fra 24,0 % ved utgangen av 2021. For å understøtte fortsatt sterk vekst, besluttet Banken å innhente 100 millioner kroner i ny egenkapital i en transaksjon som ble gjennomført 16. februar 2023. Proforma medfører transaksjonen en positiv effekt på kjernekapitaldekningen og den samlede kapitaldekningen på rundt 1,0 %. Evigvarende fondsobligasjoner (AT1-kapital) og tilleggskapital (T2-kapital) utgjorde henholdsvis 2,3 % og 0,8 % av Bankens kapitaldekning. Se note 14 for mer informasjon om kapitaldekning. Disponering av årsresultatet Komplett Banks utbyttepolitikk er å betale ut overskytende kapital som ikke anvendes til vekstformål. Komplett Bank rapporterer et resultat etter skatt på 1 million kroner for regnskapsåret 2022. Følgelig har det ingen hensikt at Banken betaler utbytte for året. Gitt dagens kapitalposisjon og utsiktene fremover, mener Banken at den på sikt kan utbetale et utbytte på 30–50 % av årlig resultat etter skatt og samtidig opprettholde god kapasitet for vekst. På kort til mellomlang sikt ser Banken for seg at den vil prioritere vekst fremfor utbytte. Det samlede overskuddet på 1 million kroner foreslås overført til annen egenkapital. Fremtidig utvikling Komplett Bank ser gode utsikter til vekst og økt lønnsomhet. De positive utsiktene er basert på at banken ved inngangen til 2023 har en veldiversifisert utlånsportefølje på 10 milliarder kroner, fortsatt høy etterspørsel i form av innkommende lånesøknader, underliggende lønnsom drift, og er eksponert mot et voksende og robust nordisk forbruksfinansieringsmarked. Den underliggende kredittkvaliteten er stabil, og nivået på utlånstap er ventet å normaliseres på et lavere nivå sammenlignet med 4. kvartal 2022 etter en periode med høy utlånsvekst. De fleste nyere misligholdte lån selges videre på løpende basis (forward flow), noe som begrenser risikoen på balansen. I de to siste kvartalene i 2022 opplevde Komplett Bank en betydelig økning i nysalg. Veksten skjedde på tvers av de geografiske markedene Banken opererer i, og var drevet av generelt gode markedsforhold samt økt konverteringsgrad. Sistnevnte faktor er et resultat av systematisk arbeid fra Bankens side gjennom fjoråret. For å oppnå høyere konverteringsgrad har Banken de siste fire kvartalene innført en rekke strategiske initiativer relatert til produktforbedringer, prosessautomatisering og forenkling av teknologi. Innføring av 2022-initiativene knyttet til produktforbedringer og prosessautomatisering ble fullført mot slutten av 4. kvartal, og bidro til at nysalget var rekordhøye i kvartalet. I tillegg til sterk vekst i nysalg har Banken jobbet med å redusere frafall av eksisterende kunder, noe som er en generell utfordring i markedet. Et nytt refinansieringsprodukt ble lansert i det norske markedet juni i fjor, og bidro positivt til å redusere frafallet av eksisterende kunder. 34 Årsberetning
RkJQdWJsaXNoZXIy NTYyMDE=