Sporveien årsrapport 2018

Årsrapport 2018 91 ÅRSBERETNING OG -REGNSKAP | Del 6 Det forutsettes at selskapet går med overskudd i fremtiden. Dette muliggjør utnyttelse av utsatt skattefordel. I konsernet benyttes konsernbidrag for å utnytte skatteposisjoner i de enkelte selskapene. Morselskapet har inntektsført TNOK 4 094 i FoU-midler (skattefunn) for 2018. NOTE 6  SKATTEKOSTNAD PÅ ORDINÆRT RESULTAT (Beløp i hele tusen) Konsernet Morselskapet 2018 2017 2016 2018 2017 2016 Mottatt konsernbidrag direkte balanseført 0 0 0 59 977 184 533 134 660 Avgitt konsernbidrag direkte balanseført 0 0 0 -8 031 -24 539 -62 304 Skattepliktig inntekt (grunnlag for betalbar skatt i balansen) 36 096 276 245 213 488 25 799 274 142 164 018 Fordeling av skattekostnaden Betalbar skatt (23 % av grunnlag for betalbar skatt i resultatregnskapet) 8 302 66 299 53 372 -6 014 27 444 22 915 23 % av IB fremførbart underskudd fra Sporveisbilletter AS 0 0 -1 041 0 0 -1 041 23 % av underskudd og godtgjørelse til fremføring i skattenoten 0 0 51 618 0 0 51 618 23 % av tillegg IB anleggsmidler 2016 0 0 -15 682 0 0 -15 682 For mye, for lite avsatt i fjor 0 4 392 -24 466 0 4 392 -24 466 Sum betalbar skatt 8 302 70 691 63 801 -6 014 31 836 33 344 Endring i utsatt skatt/skattefordel 3 734 -34 644 -29 244 8 101 -38 011 -29 179 Skattekostnad (23 % av grunnlag for årets skattekostnad) 12 036 36 047 34 557 2 087 -6 175 4 147 Avstemming av årets skattekostnad Regnskapsmessig resultat før skattekostnad 78 769 168 943 179 487 66 977 124 829 147 184 Beregnet skatt 23 % 18 117 40 546 44 872 15 405 29 959 36 796 Skattekostnad i resultatregnskapet 12 036 36 047 34 557 2 087 -6 175 4 147 Differanse -6 081 4 499 10 315 -13 318 -36 134 32 649 Differansen består av følgende: 23 % av permanente forskjeller -628 -350 -892 -10 137 -37 836 -38 915 Endring i utsatt skatt/skattefordel som følge av endret skattesats -5 676 -4 694 -5 937 -3 181 -2 690 -4 162 23 % av IB fremførbart underskudd fra Sporveisbilletter AS 0 0 -1 042 0 0 -1 042 23 % av underskudd og godtgjørelse til fremføring i skattenoten 0 0 51 618 0 0 51 618 23 % av tillegg IB anleggsmidler 2016 0 0 -15 682 0 0 -15 682 Andre forskjeller 223 9 543 -17 750 0 4 392 -24 466 Sum forklart differanse -6 081 4 499 10 315 -13 318 -36 134 -32 649 Betalbar skatt i balansen Betalbar skatt i skattekostnaden 8 302 66 287 53 372 -6 014 27 444 22 916 Skattevirkning av konsernbidrag 0 0 0 11 947 38 398 18 089 Betalbar skatt i balansen 8 302 66 287 53 372 5 933 65 842 41 005 (forts.)