Sporveien årsrapport 2020

Årsrapport 2020 107 NOTE 12  SKATTEKOSTNAD PÅ ORDINÆRT RESULTAT (Beløp i hele tusen) Konsernet Morselskapet 2020 2019 2018 2020 2019 2018 Midlertidige forskjeller som inngår i grunnlaget for utsatt skatt/skattefordel Anleggsmidler 2 814 158 2 974 001 18 153 -223 255 -110 479 -100 258 Varelager -31 858 -29 062 -30 101 -31 158 -29 062 -30 101 Finansiell leasing 0 -1 604 -2 370 0 0 0 Fordringer -4 648 4 821 11 487 -2 297 -899 -1 586 Finansielle instrumenter -29 383 -12 831 -19 695 -29 383 -12 831 -19 695 Gevinst og tapskonto 14 369 17 963 22 453 12 740 15 926 19 908 Pensjonsmidler 589 146 544 981 577 911 435 115 446 899 449 822 Avskåret rentefradrag til fremføring 0 -532 -532 0 0 0 Andre skatteøkende midlertidige forskjeller - 642 615 -668 061 -9 670 0 0 0 Netto midlertidige forskjeller 2 709 169 2 829 676 567 636 161 762 309 554 318 090 Underskudd og godtgjørelse til fremføring -667 324 -1 191 062 0 0 0 0 Grunnlag for utsatt skatt/skattefordel i balansen 2 041 845 1 638 614 567 636 161 762 309 554 318 090 Utsatt skattefordel/utsatt skatt 449 206 360 495 124 880 35 588 68 102 69 980 Utsatt skatt/ skattefordel i regnskapet 449 206 360 495 124 880 35 588 68 102 69 980 Grunnlag for skattekostnad, endring i utsatt skatt og betalbar skatt Resultat før skattekostnad 404 700 277 108 78 769 327 069 238 421 66 977 Permanente forskjeller -252 189 -140 741 -2 730 -252 234 -144 416 -44 073 Grunnlag for årets skattekostnad 152 511 136 367 76 039 74 835 94 005 22 904 Endring i forskjeller som inngår i grunnlag for utsatt skatt/ skattefordel 378 710 82 473 -33 423 131 240 8 536 -49 051 Endring i underskudd og godtgjørelse til fremføring -531 221 -218 840 -6 520 0 0 0 Grunnlag for betalbar skatt i resultatregnskapet 0 0 36 096 206 076 102 540 -26 147 Mottatt konsernbidrag direkte balanseført 0 0 0 109 896 96 885 59 977 Avgitt konsernbidrag direkte balanseført 0 0 0 -315 971 -199 425 -8 031 Skattepliktig inntekt (grunnlag for betalbar skatt i balansen) 0 0 36 096 0 0 25 799 Fordeling av skattekostnaden Betalbar skatt (22 % av grunnlag for betalbar skatt i resultatregnskapet) 0 0 8 302 45 337 22 559 -6 014 For mye, for lite avsatt i fjor 0 0 0 0 0 0 Sum betalbar skatt 0 0 8 302 45 337 22 559 -6 014 Endring i utsatt skatt/skattefordel 88 711 61 006 3 734 -32 514 1 878 8 101 Skattekostnad (22 % av grunnlag for årets skattekostnad) 88 711 61 006 12 036 12 822 20 681 2 087 Avstemming av årets skattekostnad Regnskapsmessig resultat før skattekostnad 404 700 277 108 78 769 327 069 238 421 66 977 Beregnet skatt 22 % 89 034 60 964 18 117 71 955 52 453 15 405 Skattekostnad i resultatregnskapet 88 710 61 006 12 036 12 822 20 681 2 087 Differanse 323 42 -6 081 -59 133 -31 772 -13 318 Differansen består av følgende: 22 % av permanente forskjeller -55 482 -30 963 -628 -55 492 -31 772 -10 137 Endring i utsatt skatt/skattefordel som følge av endret skattesats 0 0 -5 676 0 0 -3 181 Andre forskjeller 55 158 31 005 223 -3 641 0 0 Sum forklart differanse 323 42 -6 081 -59 133 -31 772 -13 318 Betalbar skatt i balansen Betalbar skatt i skattekostnaden 0 0 8 302 45 337 22 559 -6 014 Skattevirkning av konsernbidrag 0 0 0 -45 337 -22 559 11 947 Betalbar skatt i balansen 0 0 8 302 0 0 5 933 ÅRSBERETNING OG -REGNSKAP | Del 6