TABELL 3: DRIFTSKOSTNADER Millioner kroner 2022 2021 Endring Lønn mv. 133 162 -18 % Administrasjonskostnader, derav: 159 141 13 % Direkte markedsføring 36 32 12 % Avskrivninger 172 77 122 % Annet 43 35 24 % Sum driftskostnader inkl. markedsføring 507 415 22 % Tap på utlån Tap på utlån var på 292 millioner kroner i 2022, ned fra 739 millioner kroner i 2021. Utlånstapene i 2021 ble påvirket av en gjennomgang av utlånsporteføljen, etter et engangssalg av porteføljer av misligholdte lån på totalt 1,4 milliarder kroner i 3. kvartal 2021, som resulterte i ytterligere tap på utlån på 256 millioner kroner. Som følge av høy vekst 2. halvdel av 2022 har Banken også økt avsetninger for utlånstap i 2022, da IFRS 9-standarden forutsetter at 12 måneders forventet kredittap må avsettes ved førstegangs innregning av et nytt lån. I løpet av 2021 og 2022 har Banken gjennomført et sett med tiltak for å redusere balanserisikoen gjennom avhending av porteføljer av misligholdte lån, inngåtte avtaler om løpende overdragelse av misligholdte lånt («forward flow») og iverksettelse av forbedrete kredittrutiner. Som et resultat av disse tiltakene og positiv utvikling i underliggende kredittkvalitet ble andelen misligholdte lån av totale utlån redusert fra 9,8 % i 2021 til 2,7 % i 2022. Etter lave utlånstap i første halvdel av 2022 som følge av en krympende utlånsbok, og økte tap som følge av sterk vekst i andre halvdel av året, forventer Banken at tap på utlån vil normaliseres til nivåer på mellom 4,0 % og 4,5 % i 2023. Resultat og skatt Driftsresultatet før skatt var 2 millioner kroner i 2022, en bedring sammenlignet med underskuddet på 278 millioner kroner i 2021 som ble påvirket de tidligere omtalte ekstraordinære utlånstapene. Skattekostnaden for året var 1 millioner kroner, sammenlignet med et positivt bidrag på 69 millioner kroner i 2021. Kontantstrøm I 2022 var kontantstrømmen fra operasjonelle aktiviteter på -408 millioner kroner, mot 347 millioner kroner i 2021. Resultat etter skatt bidro med 1 millioner kroner. En økning i brutto utlån til kunder og nettokjøp av sertifikater og obligasjoner påvirket også kontantstrømmen fra operasjonelle aktiviteter negativt. Kontantstrømmen fra investeringsaktiviteter var negativ med 58 millioner, opp fra minus 73 millioner i 2021, drevet av lavere grad av investeringer i 2022. Kontantstrømmen fra finansieringsaktiviteter var på -24 millioner kroner, opp fra -145 millioner kroner i 2021. Den negative kontantstrømmen fra finansieringsaktiviteter relaterer seg til utbetaling av renter på evigvarende fondsobligasjon. I 2021 ble det i tillegg utbetalt utbytte på ca. 78 millioner. Ved utgangen av perioden var sum kontanter og kontantekvivalenter på 808 millioner kroner, ned fra 1 302 millioner kroner ved utgangen av 2021. TABELL 4: KONTANTSTRØM Millioner kroner 2022 2021 Kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter -408 347 Kontantstrøm fra investeringer -58 -73 Kontantstrøm fra finansiering -23 -145 Netto kontantstrøm -490 130 Kontanter ved periodens slutt 808 1 302 Finansiell stilling Per 31.12.2022 hadde Banken en forvaltningskapital på 11 528 millioner kroner, opp fra 10 105 millioner kroner ved utgangen av 2021. Økningen skyldes hovedsakelig en økning i netto utlån til kunder i løpet av 2022. Misligholdte lån ved utgangen av 2022 utgjorde 257 millioner kroner, tilsvarende 3 % av brutto utlån til kunder. Ved utgangen av 2021 utgjorde misligholdte lån 809 millioner kroner, tilsvarende 10 % av brutto utlån. Salget av porteføljene av misligholdte lån og økningen i utlånsbalansen påvirket forholdstallet mellom mislighold og brutto utlån. Innskudd fra kunder økte fra 7 934 millioner kroner i 2021 til 9 348 millioner kroner ved utgangen av 2022. Bankens likvide eiendeler, som består av bankinnskudd og likvide verdipapirer, utgjorde 2 261 millioner kroner, noe som tilsvarer 20 % av Bankens forvaltningskapital. Den samlede egenkapitalen var på 1 953 millioner kroner, ned fra 1 964 ved utgangen av 2021. Egenkapitalandelen var 17 % ved utgangen av 2022, ned fra 19 % ved utgangen av året før. Komplett Bank Årsrapport 2022 33
RkJQdWJsaXNoZXIy NTYyMDE=