Kostnadsprosenten var på 47,4 % i 2021, opp fra 35,2 % i 2020. Økningen er hovedsakelig drevet av et lavere inntektsgrunnlag, og ikke av en kostnadsøkning. Komplett Bank har en ambisjon om å forbedre kostnadsprosenten betydelig fremover, drevet av effektivitetstiltak som allerede er iverksatt, og nye effektivitetsprogrammer som er under iverksettelse. Basert på allerede iverksatte kostnadstiltak ble samlede kostnader redusert med 5 % de siste tre kvartalene i 2021. TABELL 3: DRIFTSKOSTNADER Millioner kroner 2021 2020 Endring Lønn mv. 162 144 13 % Administrasjonskostnader, derav: 141 128 10 % Direkte markedsføring 32 23 41 % Avskrivninger 77 72 7 % Annet 35 43 -19 % Sum driftskostnader inkl. markedsføring 415 388 7 % Tap på utlån Tap på utlån var på 739 millioner kroner i 2021, opp fra 364 millioner kroner i 2020. Som en del av prosessen med å selge porteføljer av misligholdte lån på totalt 1,4 milliarder kroner gjennomførte Komplett Bank en gjennomgang av hele sin utlånsportefølje. Denne gjennomgangen resulterte i ytterligere tap på utlån på 256 millioner kroner. I løpet av 2021 har Banken fullført et sett med tiltak for å redusere balanserisikoen gjennom avhending av porteføljer av misligholdte lån og iverksettelse av strengere kredittrutiner. Gjennom transaksjonene har andelen som misligholdte lån utgjør av totale utlån, blitt redusert fra 21,5 % til 10,0 %. Komplett Bank har også inngått avtaler om løpende overdragelse av misligholdte lån («forward flow») for sine utlånsporteføljer i både Sverige og Finland, noe som vil redusere kredittrisikoen ytterligere. Følgelig forventer Banken at tap på utlån de kommende kvartalene i stor grad vil være sammenlignbare med nivåene vi så i 2020 og 2021. Forbedringen i underliggende kredittkvalitet bekrefter reduksjonen i balanserisiko. I fjerde kvartal var omfanget målt i kroner som ble sendt til inkasso, 37 % lavere enn i fjerde kvartal 2020. Resultat og skatt Driftsresultatet før skatt ble et underskudd på 278 millioner kroner, ned fra et overskudd på 349 millioner kroner i 2020. Skattekostnaden for året var positiv med 69 millioner kroner, opp fra negativt med 86 millioner kroner i 2020. Kontantstrøm I 2021 var kontantstrømmen fra operasjonelle aktiviteter på 347 millioner kroner, mot 559 millioner kroner i 2020. Resultat etter skatt bidro negativt med 361 millioner kroner. En reduksjon i brutto utlån til kunder og reduserte innskudd påvirket også kontantstrømmen fra operasjonelle aktiviteter. Kontantstrømmen fra finansieringsaktiviteter var på -145 millioner kroner, ned fra 182 millioner kroner i 2020. Den negative kontantstrømmen fra finansieringsaktiviteter tilsvarte utbetaling av et utbytte på 79 millioner kroner og tilbakebetaling av en evigvarende kjernekapitalobligasjon på 63 millioner kroner. Ved utgangen av perioden var sum kontanter og kontantekvivalenter på 1 301 millioner kroner, opp fra 1 204 millioner kroner ved utgangen av 2020. TABELL 4: KONTANTSTRØM Millioner kroner 2021 2020 Kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 347 559 Kontantstrøm fra investeringer -73 -80 Kontantstrøm fra finansiering 145 -182 Netto kontantstrøm 130 662 Kontanter ved periodens slutt 1 302 1 204 Finansiell stilling Per 31.12.2021 hadde Banken en forvaltningskapital på 10 105 millioner kroner, ned fra 11 586 millioner kroner ved utgangen av 2020. Reduksjonen skyldes hovedsakelig en reduksjon i netto utlån til kunder i løpet av 2021 og en reduksjon i sertifikater og obligasjoner. Misligholdte lån ved utgangen av 2021 utgjorde 809 millioner kroner, tilsvarende 10,0 % av brutto utlån til kunder. Ved utgangen av 2020 utgjorde misligholdte lån 2 039 millioner kroner, tilsvarende 21,5 % av brutto utlån. Salget av porteføljene av misligholdte lån reduserte utlånsbalansen, noe som påvirket forholdstallet mellom mislighold og brutto utlån. Akkumulerte nedskrivinger på utlån per 31.12.2021 utgjorde 822 millioner kroner, ned fra 1 146 millioner kroner i 2020. Bokførte tap på utlån for regnskapsåret 2020 var på 739 millioner kroner, opp fra 364 millioner kroner i 2020. Justert for avhendingen av Komplett Bank Årsrapport 2021 33
RkJQdWJsaXNoZXIy NTYyMDE=