porteføljene av misligholdte lån var tap på utlån 483 millioner kroner. Innskudd fra kunder gikk ned fra 8 992 millioner kroner i 2020 til 7 934 millioner kroner ved utgangen av 2021. Bankens likvide eiendeler, som utgjøres av innskudd og likvide verdipapirer, utgjorde 2 185 millioner kroner, noe som tilsvarer 21,6 % av Bankens forvaltningskapital. Den samlede egenkapitalen var på 1 964 millioner kroner, ned fra 2 304 ved utgangen av 2020. TABELL 5: BALANSE Millioner kroner 2021 2020 Endring Sum eiendeler 10 105 11 586 -13 % Sum gjeld 8 141 9 283 -12 % Sum egenkapital 1 964 2 304 -15 % Sum egenkapital og gjeld 10 105 11 586 -13 % Kapitaldekning EU vedtok i april 2019 den såkalte backstop-forordningen, som skjerper kapitalkravsregelverkets (CCR) kapitalkrav for misligholdte lån. Målet er å sikre tilstrekkelig kapital til å møte fremtidige forventede tap. I Norge ble høringsprosessen avsluttet i februar 2020, og Finanstilsynet foreslo 30. september 2020 å innlemme anbefalingen i norsk rett. Komplett Bank forventer ikke at backstop-regelen vil ha vesentlig innvirkning i 2022, siden Banken har en forward flow-kontrakt på plass og nysalget i Norge har vært relativt lavt fra midten av 2019. Finansdepartementet vedtok 17. juni 2021 og 10. desember 2021 å øke den motsykliske kapitalbufferen til henholdsvis 1,5 og 2,0 %, med virkning fra 30. juni 2022 (1,5 %) og 31. desember 2022 (2,0 %). Per 31.12.2021 er den motsykliske kapitalbufferen 1,0 %. Som en konsekvens av dette forventes Bankens kapitalkrav å øke med 0,5 prosentpoeng frem mot slutten av 2022. Per 31.12.2021 var minstekravet til Komplett Banks rene kjernekapitaldekning 17,1 %, og krav til samlet kapitaldekning var 20,5 %. Komplett Bank har satt seg et mål om en ren kjernekapitaldekning på 18,1 % inkludert en styringsbuffer på 1,0 %. Banken har følgelig et mål om en samlet kapitaldekning på 21,5 %. Ved utgangen av 2021 var Komplett Bank godt kapitalisert, med en ren kjernekapitaldekning på 20,7 %, betydelig over myndighetenes minstekrav. Den samlede kapitaldekningen var på 24 %, ned fra 26,3 % ved utgangen av 2020. Evigvarende fondsobligasjoner (AT1-kapital) og tilleggskapital (T2-kapital) utgjorde henholdsvis 2,5 % og 0,8 % av Bankens kapitaldekning. Se note 14 for mer informasjon om kapitaldekning. Disponering av årsresultatet Komplett Banks utbyttepolitikk er å betale ut overskytende kapital som ikke anvendes til vekstformål. Komplett Bank rapporterer et negativt resultat etter skatt på 209 millioner kroner for regnskapsåret 2021. Følgelig er Banken ikke i stand til å betale ut noe utbytte for året. Gitt dagens kapitalposisjon og forbedret drift fremover, mener Banken at den kan betale ut et utbytte på 30–50 % av årlig resultat etter skatt og samtidig opprettholde god kapasitet for vekst på mellomlang sikt. Det samlede årsunderskuddet på 209 millioner kroner foreslås overført til annen egenkapital. Fremtidig utvikling Som en konsekvens av Komplett Banks resultater de siste kvartalene har styret i løpet av 2021 iverksatt et sett tiltak for å forbedre driften. Flere kostnadstiltak er innført, i tillegg til en mer restriktiv prispolitikk. Basert på disse tiltakene har samlede kostnader blitt redusert med 5 % de siste tre kvartalene. Avkastning for både kredittkort og utlån har også økt i fjerde kvartal. I tillegg har kredittrisikoen i Bankens balanse blitt betydelig redusert gjennom salget av porteføljene med misligholdte lån i fjerde kvartal. Komplett Bank har også inngått avtaler om løpende overdragelse av misligholdte lån («forward flow») for sine utlånsporteføljer i Sverige og Finland, noe som vil redusere kredittrisikoen ytterligere. Videre har styret sammen med Bankens ledelse gjennomført en omfattende virksomhetsgjennomgang i fjerde kvartal for å reposisjonere Banken og gjenopprette tilfredsstillende lønnsom vekst. Gjennom en bred analyse har Banken identifisert flere viktige utfordringer og utarbeidet en klar handlingsplan, som den vil iverksette i 34 Årsberetning
RkJQdWJsaXNoZXIy NTYyMDE=