97 / 108
| 97
NOTE 10 -
SKATTEKOSTNAD PÅ ORDINÆRT RESULTAT
Konsernet
(Beløp i hele tusen)
Morselskapet
2014
2013 Ny UB 2013
2014
2013 Ny UB 2013
Midlertidige forskjeller som inngår i grunnlaget for utsatt
skatt/skattefordel
-27 147
-423 430 -423 430 Anleggsmidler
24 329 -362 453 -362 453
-75 768
-76 264
-76 264 Varelager
-74 381
-74 945
-74 945
36 306
43 085
43 085 Fordringer
-1 280
-2 695
-2 695
-43 388
-18 708
-18 708 Finansielle instrumenter
-43 388
-18 708
-18 708
41 371
52 543
52 543 Gevinst og tapskonto
42 412
53 016
53 016
756 041
430 473
650 504 Pensjonsmidler
607 034
419 191
541 136
-13 328
7 656
7 656 Andre skatteøkende midlertidige forskjeller
0
22 387
22 387
674 087
15 355
235 386 Netto midlertidige forskjeller
554 726
35 793
157 738
-253 925
-1 985
-1 985 Underskudd og godtgjørelse til fremføring
-246 200
0
0
420 162
13 370
233 401 Grunnlag for utsatt skatt/skattefordel i balansen
308 526
35 793
157 738
113 444
3 610
63 018 Utsatt skattefordel/utsatt skatt
83 302
9 664
42 589
4 573
4 583
4 583 Ikke oppført utsatt skattefordel
0
0
0
118 017
8 193
67 601 Utsatt skatt/ skattefordel i regnskapet
83 302
9 664
42 589
Grunnlagforskattekostnad,endringiutsattskattogbetalbarskatt
206 141
137 333
160 332 Resultat før skattekostnad
151 209
109 242
129 530
10 442
0
0 Endring i forskjeller som ikke skal inngå i grunnlag for utsatt
skatt/skattefordel
10 442
0
0
348 403
833
833 Permanente forskjeller
205 164
-131 215
-138 542
564 986
138 166
161 165 Grunnlag for årets skattekostnad
366 815
-21 973
-9 012
-459 031
27 570
4 571 Endring i forskjeller som inngår i grunnlag for utsatt skatt/
skattefordel
-414 395
51 371
38 410
-94 934
-45 828
-45 828 Endring i underskudd og godtgjørelse til fremføring
-100 679
0
0
11 021
119 908
119 908 Grunnlag for betalbar skatt i resultatregnskapet
-148 259
29 398
29 398
0
0
0 Mottatt konsernbidrag direkte balanseført
158 701
148 416
148 416
0
0
0 Avgitt konsernbidrag med skattemessig effekt
0
-57 906
-57 906
11 021
119 908
119 908 Skattepliktig inntekt (grunnlag for betalbar skatt i balansen)
10 442
119 908
119 908
Fordeling av skattekostnaden
2 975
33 574
33 574 Betalbar skatt (27 % av grunnlag for betalbar skatt i resulta-
tregnskapet)
2 819
8 231
8 231
-1 394
0
0 For mye, for lite avsatt i fjor
-1 394
0
0
1 581
33 574
33 574 Sum betalbar skatt
1 425
8 231
8 231
50 417
-10 085
0 Endring i utsatt skatt/skattefordel
-2 137
-14 579
-14 579
52 328
23 489
29 699 Skattekostnad (27 % av grunnlag for årets skattekostnad)
-712
-6 348
-2 849
Betalbar skatt i balansen
2 975
33 574
33 574 Betalbar skatt i skattekostnaden
-40 030
8 231
8 231
0
0
0 Skattevirkning av konsernbidrag
42 849
25 343
25 343
2 975
33 574
33 574 Betalbar skatt i balansen
2 819
33 574
33 574
Planendring knyttet til offentlig tjenestepensjon er
behandlet som tidligere års feil, herunder bokført mot
annen egenkapital.
Inngående balanse og sammenligningstallene for 2013 er
oppdatert og reflekterer dette. Vi viser til nærmere beskriv-
else i note 5 (pensjoner).
Noter