NOTE 10
SKATTEKOSTNAD PÅ ORDINÆRT RESULTAT
(Beløp i hele tusen)
KONSERNET
MORSELSKAPET
2013
2012
2013
2012
Midlertidige forskjeller som inngår i grunnlaget for utsatt skatt/skattefordel
Anleggsmidler
-423 430
-286 369
-362 453
-320 861
Varelager
-76 264
-57 113
-74 945
-56 204
Fordringer
43 085
-3 396
-2 695
-2 851
Finansielle instrumenter
-18 708
-22 968
-18 708
-22 968
Gevinst og tapskonto
52 543
71 139
53 016
71 731
Pensjonsmidler
430 473
388 733
419 191
395 352
Andre skatteøkende midlertidige forskjeller
7 656
-51 555
22 387
22 387
Netto midlertidige forskjeller
15 355
38 472
35 793
86 586
Underskudd og godtgjørelse til fremføring
-1 985
-47 812
0
0
Grunnlag for utsatt skatt/skattefordel i balansen
13 370
-18 386
35 793
86 586
Utsatt skattefordel/utsatt skatt
3 610
-8 113
9 664
24 244
Ikke oppført utsatt skattefordel
4 583
26 392
0
0
Utsatt skatt/ skattefordel i regnskapet
8 193
18 279
9 664
24 244
Grunnlag for skattekostnad, endring i utsatt skatt og betalbar skatt
Resultat før skattekostnad
137 333
27 528
109 242
15 906
Permanente forskjeller
833
2 502
-131 215
-20 021
Grunnlag for årets skattekostnad
138 166
30 030
-21 973
-4 115
Endring i forskjeller som inngår i grunnlag for utsatt skatt/skattefordel
27 570
118 987
51 371
97 411
Endring i underskudd og godtgjørelse til fremføring
-45 828
-147 748
0
-115 665
Grunnlag for betalbar skatt i resultatregnskapet
119 908
1 269
29 398
-22 369
Mottatt konsernbidrag direkte balanseført
148 416
56 638
Avgitt konsernbidrag
-57 906
-33 000
Skattepliktig inntekt (grunnlag for betalbar skatt i balansen)
119 908
1 269
119 908
1 269
Fordeling av skattekostnaden
Betalbar skatt (28 % av grunnlag for betalbar skatt i resultatregnskapet)
33 574
355
8 231
-6 263
Sum betalbar skatt
33 574
355
8 231
-6 263
Korrigering tidligere års feil mot EK
0
2 757
0
0
Eff. ikke aktivert skattefordel Sporveisbilletter AS
0
10 630
0
0
Endring i utsatt skatt/skattefordel gammel sats
-10 085
-4 987
-14 222
5 111
Endring i utsatt skatt/skattefordel som følge av endret skattesats
0
0
-357
0
Endring i utsatt skatt/skattefordel
-10 085
-4 987
-14 579
5 111
Skattekostnad (28 % av grunnlag for årets skattekostnad)
23 489
8 755
-6 348
-1 152
Betalbar skatt i balansen
Betalbar skatt i skattekostnaden
33 574
355
8 231
-6 263
Skattevirkning av konsernbidrag, stiftelses-/emisjonskostnader
0
0
25 343
6 618
Betalbar skatt i balansen
33 574
355
33 574
355
Skatt Øst har som følge av feil i innlevert selvangivelse for 2010 ilagt Sporveien Oslo AS en tilleggsskatt på MNOK 1,6. Endelig vedtak er fattet av Skatt Øst, med
den konsekvens at de opprettholder tilleggsskatten. Det er ikke avsatt noe beløp i regnskapet for dekning av denne.
