NOTE 12
IKKE OPPTJENT INNTEKT
NOTE 13
VARER
NOTE 14
BANKINNSKUDD, KONTANTER O.L.
Sporveien Oslo AS har mottatt investeringstilskudd til finansiering av utbyg-
gingen av Avløs Base med MNOK 320 og Holmenkollbanen med MNOK 177. Det
er tatt opp lån mot Oslo Kommune mens det parallelt er inngått avtaler med
Ruter AS, der Ruter AS forplikter seg til å dekke renter og avdrag på disse lånene.
Avløs Base og Holmenkollbanen er bokført til brutto anskaffelseskost i Sporveien
Oslo AS sin balanse og avskrives over antatt økonomisk levetid for anleggene.
Nåverdien av fremtidige betalinger fra Ruter AS er balanseført som en ikke
opptjent inntekt og reduseres i takt med anleggsmidlenes levetid. Tilsvarende
er fordringen på fremtidige betalinger fra Ruter AS oppført i balansen til
nåverdi og reduseres med fremtidige betalinger av investeringstilskudd fra
Ruter AS.
Holmenkollbanen avskrives over 30 år og Avløs base avskrives over 40 år.
Det er benyttet en diskonteringsrente på 5 %, og mottatt investerings
tilskudd er ført som driftsinntekt.
(Beløp i hele tusen)
KONSERNET
MORSELSKAPET
Pr beholdningstype
2013
2012
2013
2012
Produksjonsmateriell og reservedeler
178 254
169 375
177 412
169 375
Varelager Impulsbilletter
0
1 581
0
1 581
Ukuransavsetning materiellbeholdning
-56 103
-48 613
-56 103
-48 613
Varelager Unibuss AS
1 475
1 495
0
0
Totalt
123 626
123 838
121 309
122 343
Verdien på varelageret er vurdert til anskaffelseskost justert for ukuransavsetning.
Vurderingen av ukurans skjer på følgende måte:
Produksjonsenheten benytter gjenværende levetid på vognmateriell som prinsipp for vurdering og beregning av ukuransavsetning vedrørende reservedeler.
Ukuransavsetning for reservedeler faste anlegg er basert på omløpshastighet.
Konsernet har MNOK 9,2 i bundne midler for husleiegarantier. Konsernet har skattetrekksgaranti på MNOK 82 hvorav Sporveien Oslo AS har skattetrekksgaranti på
MNOK 20. Den totale kassekreditten er på MNOK 300. Kassekreditten er ubenyttet per 31.12.2013.
