Kollektivtransportproduksjon AS Årsrapport
/
2012 43
Note 8 – Skattekostnad på ordinært resultat
NOTER
(Beløp i hele tusen)
Konsern
Morselskap
2012
2011
2012
2011
Midlertidige forskjeller som inngår i grunnlaget for utsatt skatt/skattefordel
–286 369 –231 374 Anleggsmidler
–320 861
–270 289
–57 113
–43 836 Varelager
–56 204
–43 389
–3 396
–2 914 Fordringer
–2 851
–2 539
–22 968
–14 378 Finansielle instrumenter
–22 968
–14 378
71 139
83 170 Gevinst og tapskonto
71 731
82 837
388 733
431 819 Pensjonsmidler
395 352
409 368
–51 555
–18 085 Andre skatteøkende midlertidige forskjeller
22 387
22 387
38 472
204 403 Netto midlertidige forskjeller
86 586
183 997
–47 812 –240 791 Underskudd og godtgjørelse til fremføring
0
–115 665
–18 386
–59 602 Grunnlag for utsatt skatt/skattefordel i balansen
86 586
68 332
–8 113
–7 431 Utsatt skattefordel/utsatt skatt
24 244
19 133
26 392
30 697 Ikke oppført utsatt skattefordel
0
0
18 279
23 266 Utsatt skatt/ skattefordel i regnskapet
24 244
19 133
Grunnlag for skattekostnad, endring i utsatt skatt og betalbar skatt
27 528
50 069 Resultat før skattekostnad
15 906
37 026
2 502
620 Permanente forskjeller
–20 021
–9 702
30 030
50 689 Grunnlag for årets skattekostnad
–4 115
27 324
118 987
84 505 Endring i forskjeller som inngår i grunnlag for utsatt skatt/skattefordel
97 411
50 633
–147 748 –136 167 Endring i underskudd og godtgjørelse til fremføring
–115 665
–77 957
1 269
0 Stiftelses-/emisjonskostnader som er ført direkte mot egenkapitalen
0
0
1 269
–973 Grunlag for betalbar skatt i resultatregnskapet
–22 369
0
0 Mottatt konsernbidrag direkte balanseført
56 638
0
0
0 Avgitt konsernbidrag
–33 000
0
1 269
–973 Skattepliktig inntekt (grunnlag for betalbar skatt i balansen)
1 269
0
Fordeling av skattekostnaden
355
0 Betalbar skatt (28% av grunnlag for betalbar skatt i resultatregnskapet)
–6 263
0
355
0 Sum betalbar skatt
–6 263
0
2 757
0 Korrigering tidligere års feil mot EK
0
0
10 630
15 194 Eff. ikke aktivert skattefordel Sporveisbilletter AS
0
0
–4 987
5 454 Endring i utsatt skatt/skattefordel
5 111
7 651
8 755
20 648 Skattekostnad (28% av grunnlag for årets skattekostnad)
–1 152
7 651
Betalbar skatt i balansen
355
0 Betalbar skatt i skattekostnaden
–6 263
0
0
0 Skattevirkning av konsernbidrag, stiftelses–/emisjonskostnader
6 618
0
355
0 Betalbar skatt i balansen
355
0
Skatt øst har som følge av feil inlevert selvangivelse for 2010 ilagt KTP en tilleggsskatt på MNOK 1,6.
Avgørelsen er påklaget. Det er ikke avsatt noe beløp i regnskapet for dekning av tilleggsskatten.
